Das Wichtigste in 30 Sekunden: Bei deutschen Depots zieht die Bank die Abgeltungsteuer automatisch ab. Trotzdem kann sich die Steuererklärung für Anleger lohnen – etwa wenn Dein Freibetrag nicht genutzt wurde, Verluste verrechnet werden sollen oder Dein persönlicher Steuersatz unter 25 % liegt. Hier die wichtigsten Hebel.
Wie viel Steuer zahlst Du auf Deine Dividenden?
26,375 % (25 % + 5,5 % Soli), ohne Kirchensteuer. Freibetrag: 1.000 € Single, 2.000 € Paare.
Die 6 wichtigsten Hebel
- Freistellungsauftrag nutzen: 1.000 € (Paare 2.000 €) Kapitalerträge sind steuerfrei. Verteile den Betrag auf Deine Banken – sonst zahlst Du zu viel und holst es nur über die Steuererklärung zurück.
- Günstigerprüfung: Liegt Dein persönlicher Steuersatz unter 25 % (z. B. Rentner, Studenten, Teilzeit), beantrage in der Anlage KAP die Günstigerprüfung. Das Finanzamt rechnet dann mit Deinem niedrigeren Satz.
- Verluste verrechnen: Verluste bei Bank A und Gewinne bei Bank B? Verlustbescheinigung bis 15. Dezember bei Bank A anfordern und in der Steuererklärung angeben.
- NV-Bescheinigung: Wer insgesamt unter dem Grundfreibetrag liegt (2026: 12.348 €), kann sich vom Steuerabzug befreien lassen – ideal fürs Kinderdepot.
- ETF-Teilfreistellung: Bei Aktien-ETFs sind 30 % der Erträge steuerfrei – das berücksichtigt die Bank automatisch.
- Kirchensteuer prüfen: Die Bank führt sie automatisch ab; ein Sperrvermerk verlagert sie in die Steuererklärung.
Welche Anlage brauche ich?
| Situation | Formular |
|---|---|
| Deutsches Depot, alles abgegolten | meist keine Anlage KAP nötig |
| Günstigerprüfung, Verlustverrechnung, Freibetrag nicht genutzt | Anlage KAP |
| Depot im Ausland (z. B. ohne deutsche Steuerabführung) | Anlage KAP und Anlage KAP-INV für Fonds |
Steuererklärung selbst machen – mit Software
Für Anleger reicht meist eine Steuersoftware oder das kostenlose ELSTER des Finanzamts. Komfortabler sind Programme mit Plausibilitätsprüfung und Belegimport, zum Beispiel SteuerGo, Lohnsteuer kompakt oder WISO Steuer. Lohnsteuerhilfevereine helfen Arbeitnehmern und Rentnern, auch bei Kapitalerträgen.
Stand 31.10.2026. Quellen: Preis- und Konditionsseiten der Anbieter, Aktionsübersichten (u. a. sparkonto.org, biallo.de), Bundestag/Bundesregierung (Frühstart-Rente), Bundesfinanzministerium. Gesetzesvorhaben können sich bis zum Inkrafttreten ändern. Keine Anlage- oder Steuerberatung. So arbeiten wir.
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Muss ich Dividenden in der Steuererklärung angeben?
Bei einem deutschen Depot ist die Steuer mit der Abgeltungsteuer meist erledigt. Eine Anlage KAP lohnt sich bei Günstigerprüfung, Verlustverrechnung oder nicht genutztem Freibetrag.
Wie hoch ist der Sparerpauschbetrag?
1.000 € pro Person und Jahr, 2.000 € für Ehepaare und eingetragene Lebenspartner.
Was ist die Günstigerprüfung?
Das Finanzamt besteuert Kapitalerträge mit Deinem persönlichen Steuersatz, wenn dieser unter 25 % liegt. Antrag in der Anlage KAP.
Bis wann muss ich die Verlustbescheinigung beantragen?
Bis zum 15. Dezember des laufenden Jahres bei der Bank, bei der die Verluste entstanden sind.
Stand: 31.10.2026 · Vereinfachte Rechenbeispiele ohne Steuern, Kosten und Inflation; Renditen und Dividenden sind nicht garantiert. Dieser Beitrag dient der Information und ist keine Anlageberatung. Herausgeber: ZLex GmbH.